35 MILLONES DE PRESUPUESTO 2012

El ejercicio económico será similar al del presente año 2011 pero se centra en la ayuda a personas y colectivos con  necesidades más que en grandes inversiones.

La situación de las arcas municipales obliga a continuar con un presupuesto prudente y real.

El concejal de Hacienda asegura que se sigue pensando primero en las personas que en las cosas

Aunque se trata del primer presupuesto del nuevo mandato 2011-2015, se continúa, y así se prevé seguir durante estos cuatro años, con la tónica de presentar un ejercicio económico condicionado por la actual crisis. El teniente de alcalde y concejal delegado de área de Economía y Hacienda, Juan Dóniz Dóniz, explica que se aboga una vez más por la reducción del gasto y un mayor control. En este sentido, incide en que todos los esfuerzos se orientarán a los servicios de carácter esencial y de competencia municipal, por lo que se irán reduciendo paulatinamente en estos años aquellos que, no teniendo este carácter, no puedan ser cubiertos con las suficientes garantías financieras por la institución local. “Así es un presupuesto orientado en las personas y colectivos con necesidades más que en las cosas materiales”, subraya.

El presupuesto inicial previsto para el próximo año ascenderá a treinta y cinco millones treinta y dos mil euros (35.032.000 euros). Este importe supone una disminución de 616.000 euros con respecto al aprobado inicialmente por el pleno para el actual ejercicio económico de 2011 y, por tanto, un descenso del 1,73%, según la memoria elaborada por el actual equipo de gobierno que se debatirá en el pleno ordinario del mes de diciembre a celebrar el próximo día 27.  Y tal y como ya se ha indicado, los  escasos recursos de las arcas municipales deben destinarse a cubrir los gastos obligatorios como servicios esenciales, deuda pública y personal, entre otros. Por lo que sólo quedaría un 10% del total del presupuesto, unos escasos 3 millones de euros  para distribuir entre una veintena de programas y acciones de gastos diferentes. Todas las áreas vuelven a controlar sus proyectos e iniciativas, y se disminuyen practicamente todas las partidas.

El documento se presenta sin déficit inicial, conforme dispone el número 4 del artículo 165 del referido Real Decreto Legislativo 2/2004 y en el artículo 3 de la Ley 18/2001, de 18 de diciembre, General de Estabilidad Presupuestaria.

La palabra dificultad parece ser ya una compañera de fatiga a la hora de elaborar los presupuestos municipales, pero se ha hecho una vez más un gran esfuerzo para poder conseguir de nuevo un equilibrio entre ingresos y gastos.  Y evidentemente siempre será mejor poder contar con un presupuesto aunque sea ajustado, austero y realista que ir por el lado de prorrogar el del ejercicio anterior pues ello afectaría a la ciudadanía en general y a los servicios básicos municipales.

En la categoría de ingresos se continúa con múltiples inconvenientes por la progresiva disminución de ingresos propios del ayuntamiento y una menor  recaudación en los tributos locales. Por citar un ejemplo, la recaudación actuar por el R.E.F, actual es la equivalente a la del año 2000. Esto nos da una idea de la actividad económica actual.Y a ello se suma que debemos seguir con las devoluciones que se deben realizar al ejecutivo regional y nacional. Por tanto, esta situación es la que repercute directamente en que tengamos que reducir en inversiones. El presupuesto, a pesar de ser realista y prudente, pretende no generar déficit.

Sin embargo, no se puede obviar el hecho de que diversos servicios municipales, de los que se benefician numerosos ciudadanos, siguen generando un importante  déficit en el ayuntamiento, y como ya se ha dicho en otras ocasiones éste puede rondar los 3 millones de euros al año. En esta línea recordar que los servicios más deficitarios anualmente son la Escuela de Música y Danza (casi un millón de euros de déficit); el suministro de agua y alcantarillado, las licencias urbanísticas o la recogida de residuos sólidos. Otras prestaciones como las ayudas de emergencia social(que dicho sea de paso se incrementa con respecto al año anterior, independientemente de que el gobierno de Canarias nos ayude o no); el mantenimiento y conservación de parques y jardines; la limpieza viaria y de inmuebles; el alumbrado público; el acondicionamiento de edificios municipales y la realización de múltiples actividades extraescolares, entre otras, son también deficitarias. Pero a pesar de ello, y de repercutir negativamente en las arcas municipales, el actual de gobierno se mantiene en la postura de mantener estos servicios al vecino. “Por ello se tendrá que quitar de otros lados como pueden ser las inversiones y grandes proyectos, y se optará por hacer más recortes en otras partidas que afectan lo menos posible al buen funcionamiento de la institución local o que no son tan esenciales”, manifiesta.

En este sentido, recordar que aunque se han subido algunos impuestos por debajo del IPC y el IPC en las tasas municipales, se ha evitado aplicar una subida excesiva que afecte más al ciudadano que ya bastante afectado está también con esta crisis económica y financiera global. Pero este ligero incremento no cubre el déficit de los servicios municipales, teniendo en cuenta que se ha asumido el compromiso de no tocar ni impuestos ni tasa durante el presente mandato

DATOS DE LA MEMORIA

ESTADO DE INGRESOS:

Para la evaluación de los ingresos se ha tenido en cuenta el rendimiento real que pueden producir los diferentes conceptos, utilizándose un criterio bastante prudente y considerando, en general, el comportamiento que cabe esperar de cada uno de ellos en términos de recaudación efectiva y no de reconocimiento de derechos, con el fin de no generar déficits temporales de tesorería. También se ha tenido en cuenta la situación económica actual y las previsiones presupuestarias de las demás administraciones públicas.

Se aprecia que no hay cambios significativos con respecto al año anterior, manteniéndose una estructura uniforme en cada uno de los capítulos. El mayor peso está en el capítulo 4º.- “Transferencias Corrientes”, principal fuente de financiación del gasto corriente; y hay un menor peso correlativo en el 9º de “Pasivos Financieros”.

El Capítulo 1º.-"Impuestos Directos" sigue siendo el segundo en importancia, representando casi la cuarta parte del presupuesto, a pesar de la congelación de tipos impositivos aprobada por el Pleno de la corporación para todo el mandato, excepto en este primer año en el que solo se ha incrementado el impuesto sobre vehículos. Se observa un notable descenso en  el Impuesto sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana (IBI) (200.000 euros) a pesar de las actuaciones de inspección desarrolladas en los últimos años. Ello puede ser debido a que son numerosos los vecinos que han solicitado aplazamiento o fraccionamiento.

El Capítulo 2º.-"Impuestos Indirectos", constituido exclusivamente por el Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras. Tiene escaso peso proporcional dentro del presupuesto (en torno al 1% del total) pero desciende y vuelve a los valores de los últimos años.

El Capítulo 3º.-"Tasas, Precios Públicos y Otros Ingresos" que como en 2011 sigue siendo el tercero en importancia. La partida asciende a 7.866.000 euros.

El capítulo mantiene en líneas generales la misma estructura que en 2011, repitiendo la mayor parte de los conceptos que lo integran. Así, son las tasas por Suministro de Agua y por Recogida de Basuras las que aglutinan más del 75% del total del Capítulo y esta última centra también el mayor incremento dentro de todos los conceptos, al subir su previsión en 70.000 € (un 3% más). En sentido contrario, puede destacarse la disminución en la previsión de los derechos a liquidar por Tasa por Licencias de Apertura que se reducen a una cantidad marginal (5.000 €), no sólo por los nuevos beneficios fiscales aprobados por el Pleno, sino, principalmente, como consecuencia de la aplicación de la nueva normativa derivada de la Ley 2/2011, de 4 de marzo, de Economía Sostenible.

El mayor cambio sustancial se detecta en el Capítulo 4º.-"Transferencias Corrientes" que experimenta el único aumento significativo del Presupuesto con más de 900.000 € (un 5,88%). Y aunque no logra contrarrestar la disminución total del resto de capítulos, alcanza para mantener estable (e incluso aumentar) el volumen de los denominados “recursos ordinarios” y, con ello, la financiación de los principales servicios esenciales. La principal causa de este sustancial incremento es la previsión en la participación de los recursos del R.E.F. de Canarias cuyas expectativas, según la información remitida por el Cabildo Insular, la sitúan en un 35% más de lo presupuestado para 2011, ya que los resultados negativos aún pendientes de devolución del año 2009 van a ser compensados, en su mayor parte, con la liquidación positiva de 2010 y, por tanto, no es necesario minorar derechos por este motivo.

Por el contrario y en sentido negativo se sitúa la previsión en la participación en los tributos del Estado, con 228.000 € (un 4,18%) menos respecto a 2011, advirtiéndose sobre la extrema prudencia con que se ha presupuestado este concepto, ya que se ha previsto la devolución en su totalidad de las cantidades pendientes por liquidaciones negativas de ejercicios anteriores, a pesar de que existe una gran demanda de todas las Administraciones Públicas para que este abono se difiera en el máximo de anualidades posible.

En el resto del capítulo destacan las aportaciones del Servicio Canario de Empleo con destino a Programas de Promoción de Empleo con una consignación total de 1.687.000 € y en la que se incluye la financiación de un nuevo Taller de Empleo y una nueva Escuela Taller. No obstante, dicha previsión se ve reflejada en el Estado de Gastos, con lo que, de no materializarse las subvenciones en su totalidad, tampoco podrían llevarse a cabo los programas mencionados. Por otro lado es de destacar las las importantes disminuciones en las aportaciones del Cabildo Insular destinadas a financiar la Escuela de Música o el Huerto Ocupacional de Camino de Chasna.

El Capítulo 5º.-"Ingresos Patrimoniales  mantiene su escasa importancia respecto al total del Presupuesto (menos del 2%) y experimenta además un descenso, por segundo año consecutivo, de más de 10 puntos debido a la disminución de nuevo en las previsiones por intereses de depósitos en Entidades Financieras y, por otro lado, en la pequeña minoración del rendimiento de las Aguas propiedad de la Corporación (el concepto más importante del Capítulo).

El Capítulo 6º.-"Enajenación de Inversiones Reales", al igual que en los últimos años (excepto 2011), tiene una previsión meramente simbólica, puesto que, ante la declaración de “desierta” de la última subasta de terrenos de propiedad municipal sitos en la Urbanización Lercaro, no está previsto instruir nuevos expedientes de este tipo en el próximo año. 

El Capítulo 7º.-"Transferencias de Capital" experimenta un descenso significativo (más de 200.000 €) al incluirse únicamente la previsión destinada a financiar Rehabilitación de Viviendas por parte de la Comunidad Autónoma de Canarias. Y no está previsto como otras veces la celebración de convenios adicionales con otras administraciones públicas para la ejecución de obras.

Y el Capítulo 9º.-"Pasivos Financieros" asciende a 1.500.000 euros y está destinado a recoger los préstamos que se tiene previsto concertar para la financiación de los gastos de capital que se detallan en el Plan de Financiación anexo al Presupuesto, y que suponen una notable disminución (700.000 €) respecto a la previsión de 2011. Ello supone que la aportación de recursos ordinarios a la financiación de gastos de capital aumenta considerablemente respecto a dicho ejercicio, pasando de 72.500 a 523.000 euros.

ESTADO DE GASTOS:

Las principales variaciones del Estado de Gastos del presupuesto de 2012 respecto al ejercicio 2011 pueden resumirse, en primer lugar, en los dos siguientes cuadros, que reflejan tales diferencias desde las perspectivas de la clasificación por programas y de la clasificación económica, respectivamente:

Clasificación por Programas:

Las variaciones más significativas son:

a) El descenso del presupuesto se acumula en el denominado Presupuesto de Capital formado por los Capítulos 6 y 7, que desciende en 753.500 euros (un 26,72%). Mientras que el denominado Presupuesto Corriente experimenta un aumento de 137.500 euros (un 0,42% más).

Concretamente son tres bloques los que concentran la mayor parte de este descenso:

Ø  La construcción del Campo de Fútbol de La Florida (460.000 € menos), que con la previsión incluida se finalizará definitivamente.

Ø  Diversas obras como el R.A.M. en instalaciones deportivas y en centros escolares, el asfaltado del aparcamiento en San Agustín y otras, que, en conjunto, suponen un descenso en la inversión de 289.000 €.

Ø  La participación en los Planes de Cooperación de Obras cofinanciados con el Cabildo Insular (220.000 € menos), consignándose, únicamente, la parte restante para la asunción del total de la aportación municipal a los Planes ya suscritos (saneamiento en las Urbanizaciones Las Viñas y Las Palmeras)

Entre las inversiones se incluyen: la rehabilitación del entorno del Complejo Deportivo de El Mayorazgo (131.000 €); adquisición de contenedores para el servicio de recogida de basuras (40.000 €); vehículos para la policía local (30.000 €), y gastos de asistencia y redacción del nuevo Plan General de Ordenación (68.000 €), que se incluyen en un nuevo grupo de inversiones denominado “Inversiones de carácter inmaterial”. También están actuaciones que se incluyen dentro del contrato de Conservación y Mantenimiento del Patrimonio Municipal (S.O.M.), cuya consignación para 2012 (800.000 €) representa más del 40% del capítulo.

b) El Capítulo 1º.-"Gastos de Personal” refleja la consolidación de las Medidas de Reducción del Déficit Público aprobadas en el ejercicio 2010, y el nuevo régimen retributivo del personal de Órganos de Gobierno tras las últimas Elecciones Locales. Aunque en términos globales el capítulo experimenta un ligero aumento (1,24%), si se analiza en términos homogéneos (eliminando aquellas partidas que dependen de subvenciones o que responden a ajustes realizados en las previsiones del año 2011), realmente experimenta un pequeño descenso en torno a 50.000 € (un 0,42%).

Se ha producido una adaptación completa a la estructura presupuestaria vigente en lo que se refiere a las retribuciones del Personal Funcionario (adaptación que estaba pendiente del año anterior), desglosándose ahora las retribuciones básicas por cada Grupo de Funcionarios (A1, A2, etc...) así como, de forma individualizada, el resto de retribuciones complementarias (Complementos de Destino, Específico e Indemnización por Residencia), todo ello diferenciando cada Grupo de Programas, por lo que el número de aplicaciones presupuestarias destinadas a este tipo de gastos se ha cuadruplicado.

ANEXO AL PERSONAL:

Los altos cargos (concejales con dedicación exclusiva o parcial) y personal eventual se han adaptado las retribuciones al nuevo régimen aprobado tras las últimas elecciones locales.

Personal Funcionario: En pagas extras se consigna el régimen excepcional que se deriva de la Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2011, de forma que, si tras la aprobación de la Ley para el ejercicio 2012 se debiera aplicar un régimen diferente (al alza), se necesitará realizar una modificación presupuestaria para consignar el crédito no previsto.

Se eliminan las siguientes plazas:

-      1 plaza de Técnico de Administración Especial (Arquitecto)

-      1 plaza de Subcomisario (Jefe) de la Policía Local

-      1 plaza de Administrativo de Administración General (Tesorería)

-      3 plazas de Policía

Y aunque se mantienen en la plantilla, no han sido presupuestadas (parcial o totalmente) las siguientes plazas vacantes: Tesorero; Subinspector de la Policía Local; Auxiliar Administrativo adscrito al Área de Rentas, en el que solamente se presupuesta el crédito correspondiente a un trimestre, ya que la funcionaria que ocupa la plaza ha de causar baja en el Ayuntamiento en esa fecha.

Personal Laboral: Se crean una plaza de Conserje (para regularizar el retorno de un antiguo fontanero) y se eliminan las siguientes  (por jubilación):

 -      1 plaza de Peón del Servicio de Recogida de Basuras

-      2 plazas de Limpiadora (1 a jornada completa y otra a jornada parcial)

Con todo ello, la Plantilla Total del Ayuntamiento asciende a 297 personas, conforme al siguiente desglose:

·      5 Concejales con Dedicación Exclusiva

·      7 Concejales con Dedicación Parcial

·      6 Trabajadores del Personal Eventual

·      131 Funcionarios

·      148 Trabajadores del Personal Laboral

A los que hay que sumar casi otro tanto de trabajadores adscritos a Empresas contratadas por el Ayuntamiento para la prestación de diversos servicios de titularidad municipal, y entre las que pueden citarse, como de mayor importancia, las siguientes: Recogida Basuras y Limpieza Viaria (CESPA S.A.), 51 trabajadores; Limpieza de Edificios (CESPA, S.A.), 46; Abastecimiento y Saneamiento de Agua (Canaragua, S.A.), 36; Mantenimiento de Jardines (CESPA, S.A.), 35; Actividades

Extraescolares (Ocide), 32; Ayuda a Domicilio (Mararía, Soc.Coop.) 19; Servicios de Día (Ludotecas) (Fund.Proy.Don Bosco), 11; y Mantenimiento de Alumbrado (VVO), 10

c) Otro de los bloques importantes del presupuesto se concentra en el Área de Gasto 0.- “Deuda Pública”, compuesta por los capítulos 3 y 9 de la clasificación económica destinados a soportar los servicios de intereses y amortización, respectivamente, de las Operaciones de Crédito concertadas por el Ayuntamiento, así como de las nuevas a concertar.

El total de esta Área de Gastos se eleva a 2.636.000 €, con un descenso respecto al año 2011 de 559.500 € (un 17,51% menos), debido sobre todo a la disminución el Capítulo 9 ante la amortización anticipada en los ejercicios 2010 y 2011 de diversas operaciones como consecuencia de las Medidas de Reducción del Déficit Público aprobadas por el Estado, así como por la política consolidada del Ayuntamiento de rigor en el cumplimiento del criterio de estabilidad presupuestaria

d) El Capítulo 4º.-"Transferencias Corrientes" tampoco puede ver modificada al alza su previsión. Por ello, si se descuentan los conceptos de “Aportaciones a Grupos Políticos” (ya que en 2011 sólo contemplaba medio año, hasta la celebración de las elecciones) o las “Ayudas de Estudio al

Personal” (que en 2011 no se presupuestaron a la espera de cerrar los correspondientes acuerdos), en ese caso el capítulo desciende más de un 4% (57.400 €), debido sobre todo a la desaparición de la subvención a la Sociedad de Promoción Exterior de Tenerife y por la disminución de la aportación municipal al Consorcio de Extinción de Incendios. Pero destaca, por otro lado el aumento en la partida destinada a la atención de ayudas benéficas a los ciudadanos más desfavorecidos (con un 5,42% de incremento).

e) El más importante es el Capítulo 2º.-"Gastos Corrientes en Bienes y Servicios" con más de 16 millones de euros aumenta su peso relativo  en el presupuesto, situándose en más del 46% de su total y experimentando un incremento del 3,33%. El mayor grupo está integrado por los créditos destinados al abono de servicios externalizados (tales como recogida de basuras, limpieza de edificios, parques y jardines, agua y saneamiento, alumbrado público, ayuda a domicilio, seguridad, recaudación, S.O.M. actividades extraescolares, residencia geriátrica, etc...) que representan casi 13 millones (el 80%) del capítulo, y en los que se experimenta un pequeño incremento del 1,21% en el total de todos ellos.

Por su novedad destaca la inclusión en este grupo del crédito destinado a la asunción de los gastos de Depuración de Aguas realizados por el Consejo Insular de Aguas de Tenerife (120.000 €) y del crédito destinado a los gastos de colaboración con el Consorcio de Tributos en las labores de inspección tributaria del I.B.I. (36.000 €). También es importante el grupo de créditos destinado a gastos de suministros ordinarios (material de oficina, teléfonos, electricidad, etc...), que representan más de 600.000 € y que no sufren prácticamente variación alguna, así como otros gastos de carácter imprescindible (Tasas del PIRS, seguros de carácter patrimonial, etc...), que representan otro 1.200.000 € adicional y que presentan un incremento de más del 13% (136.000 €), debido al  aumento en el crédito destinado al abono de indemnizaciones de carácter patrimonial (como consecuencia de la sentencia condenatoria por ocupación de terrenos en la zona de La Torrita) y por la creación de un crédito destinado al abono de las Contribuciones Especiales correspondientes a la 2ª Fase de Obra en el Vertedero de Arico.

Dentro del grupo de gastos de “Arrendamientos”, destaca la inclusión de dos nuevas partidas (con un importe global de 67.000 €) con el destino de afrontar los gastos por “renting” de las impresoras y fotocopiadoras de las oficinas municipales y de la instalación de desfibriladores en inmuebles deportivos. Dentro del Grupo de “Promoción de Empleo” se establecen dos créditos para hacer frente a los gastos correspondientes a suministros de materiales, etc.. en los Proyectos que se desarrollen a lo largo del ejercicio (los gastos de personal se asignan al Capítulo 1), por un importe total de 216.000 €, con un incremento de más de 100.000 € (un 89,47%) respecto a la cantidad consignada en 2011, causado, fundamentalmente, por la inclusión de dos nuevos Proyectos de Taller de Empleo y Escuela Taller a financiar conjuntamente con el Servicio Canario de Empleo.

El último gran grupo de gastos dentro de este Capítulo lo constituye el que últimamente se viene denominado “margen de maniobra político” que representa en torno a 950.000 € (menos del 3% del total) y que se mantiene estable respecto a las cifras consignadas en 2011.

Ésta, en líneas generales, es la propuesta del equipo de gobierno a elevar al próximo pleno ordinario de la corporación municipal del mes de diciembre para su debate  y aprobación. Y como se ve se trata de un presupuesto real, austero, bastante prudente y orientado a la ciudadanía. La inversión no es colosal pero se mantienen las que se consideran necesarias y más viables para afrontar económicamente.